——2013年10月12日在县第十五届人大常委会第十四次会议上

兴安县财政局  张征林

县人大常委会盘主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2012年全县财政决算情况，请予审议。

2012年，面对错综复杂的财政经济形势，在县委、政府的正确领导和县人大的监督指导下，全县财政工作紧紧围绕年初确定的各项任务，按照稳中求进的工作总基调，克难攻坚，千方百计促增收，竭尽全力抓支出，集中财力办大事，较好地完成了人大会议确定的各项财政收支计划。

一、2012年财政决算情况
　　（一）财政决算总体情况

2012年全县组织财政收入111041万元，完成年度预算的100.13%，比上年增加17970万元，增长19.31%。其中：上划中央两税收入和所得税完成22433元，同比减少11.18%；上划自治区分享四税收入8003万元，同比减少3.72%。分部门完成情况：国税完成26767万元，完成年度预算的80.12%，比上年减少4.54%；地税完成50400万元，完成年度预算的100.20%，比上年增长19.40%；财政部门完成33874万元，完成年度预算的124.58%，比上年增长48.44%。收入结构情况：2012年税收收入完成77167万元，完成年度预算的92.19%，比去年增长9.84%；非税收入完成33874万元，完成年度预算的124.58%，比上年增长48.44%。

全县地方公共财政预算收入完成80605万元，完成年度预算的113.22%，比上年增长35.47%。全县公共财政预算支出192787万元，完成年度预算的102.50%，比上年增长21.79%。

2012年，全县财政总收入为213020万元，其中：

1、  <!--[endif]-->地方公共财政预算收入80605万元，完成年度预算的113.22%，比上年增长35

2、  上级补助收入114686万元,比上年增长21.22%；

3、  <!--[endif]-->地方政府债券收入2000万元；

4、  <!--[endif]-->上年结余15729万元。

2012年全县财政总支出197524万元，其中：

1、  <!--[endif]-->地方公共财政预算支出192787万元，完成年度预算的102.50%，比上年增加34496万元，增长21.79%；

2、上解上级支出1266万元，比上年增加141万元；

3、地方政府债券还本支出3471万元。

2012年财政总收入和总支出相抵，年终滚存结余15496万元，扣除结转下年继续使用的专款14575万元，净结余921万元。

上述情况表明，我县财政实现了收支平衡，略有结余。

（二）地方公共财政预算收入决算情况

地方公共财政预算收入包括税收收入和非税收入。

税收收入主要项目完成情况是：1、增值税3061万元，完成年度预算的84.14%，比上年减少3.26%；2、营业税7397万元，完成年度预算的91.32%，比上年增长2.96%；3、企业所得税3511万元，完成年度预算的65.02%，比上年减少25.04%；4、个人所得税768万元，完成年度预算的87.77%，比上年减少2.54%； 5、资源税2439万元，完成年度预算的143.47%，比上年增长68.91%；6、城市维护建设税1326万元，完成年度预算的80.36%，比上年减少4.74%；7、房产税659万元，完成年度预算的94.14%，比上年增长15.01%；8、印花税完成288万元，完成年度预算的75.79%，比上年减少9.43%；9、城镇土地使用税727万元，完成年度预算的66.09%，比上年减少20.98%；10、土地增值税1416万元，完成年度预算的78.67%，比上年减少7.69%；11、车船使用税完成295万元，完成年度预算的118%，比上年增长43.20%；12、耕地占用税22555万元，完成年度预算的159.17%，比上年增长84.35%；13、契税2289万元，完成年度预算的88.04%，比上年减少2.19%。

非税收入主要项目完成情况是：1、专项收入1113元，完成年度预算的92.75%，比上年增长8.80%，其中：排污费收入183万元，完成年度预算的122.00%，比上年增加37.59%；教育费附加收入913万元，完成年度预算的86.95%，比上年增长2.58%；2、行政性收费收入14116万元，完成年度预算的85.55%，比上年减少5.43%；3、罚没收入2686万元，完成年度预算的39.50%，比上年减少52.55%；4、国有资本经营收入8895万元，完成年度预算的889.50%，比上年增加1332.37%；5、国有资源有偿使用收入6677万元，完成年度预算的953.86%，比上年增长1035.54%；6、其他收入完成387万元。

（三）转移性收入决算情况

转移性收入主要由上级补助收入构成，2012年我县转移性收入为114686万元。

1、返还性收入7111万元。其中：增值税和消费税税收返还收入3605万元；所得税基数返还收入817万元；成品油价格和税费改革税收返还收入573万元；与自治区分享四税返还收入2116万元。

2、一般性转移支付收入51901万元。

3、专项转移支付收入55674万元。

（四）上年结余收入决算情况

我县2011年年终滚存结余为15729万元，主要为专款结余。

（五）地方政府债券收入决算情况

2012年，我县地方政府债券收入为2000万元。

（六）公共财政预算支出决算情况

2012年，我县积极争取上级各项补助资金，促进支出规模逐步扩大，支出结构进一步优化，重点项目和民生支出保障能力不断加强。需要说明的是，根据财政部统一口径，年度预算数（即调整预算数）由年初预算数和变动项目构成。其中变动项目包括上年结转、上级补助、当年超收安排等因素。

主要支出项目完成情况如下：

1、一般公共服务支出37080万元，完成年度预算的165.72%，比上年增长43.11%；2、公共安全支出7719万元，完成年度预算的119.40%，比上年增长26.87%；3、教育支出38200万元，完成年度预算的111.51%，比上年增长20.62%；4、科学技术支出2010万元，完成年度预算的101.62%，比上年增长24.69%；5、文化体育与传媒支出2640万元,完成年预算的90.44%，比上年增长5.01%；6、社会保障和就业支出14748万元，完成年度预算的82.77%，比上年增长11.56%；7、医疗卫生支出16730万元，完成年度预算的112.65%，比上年增长21.80%；8、节能环保支出8070万元，完成年度预算的132.82%，比上年增长368.37%；9、城乡社区事务支出5510万元，完成年度预算的91.16%，比上年增长9.76%；10、农林水事务支出33217万元，完成年度预算的112.73%，比上年增长21.83%；11、交通运输支出3801万元,完成年度预算的121.52%，比上年减少20.50%；12、资源勘探电力信息等事务支出7427万元，完成年度预算的142.25%，比上年减少39.89%；13、商业服务业等事务支出1920万元，完成年度预算的115.80%，比上年增长2.95%；14、金融监管等事务支出459万元，完成年度预算的67.2%；15、国土资源气象等事务支出1409万元，完成年度预算的140.76%；16、住房保障支出8608万元，完成年度预算的119.87%，比上年增长54.07%；17粮油物资管理事务支出674万元，完成年度预算的173.71%，比上年增长76.9%；18、国债还本付息支出158万元，完成年度预算的4.35%；19、其他支出2407万元，完成年度预算的382.06%；20、根据《广西壮族自治区预算监督条例》的规定，年初预算安排1000万元的预备费，用于突发事件及不可预见性开支，2012年度基本没有动用。

（七）转移性支出决算情况

转移性支出主要指上解上级支出，2012年，我县上解上级支出为1266万元。

（八）地方政府债券还本支出决算情况

2012年，我县地方政府债券还本支出3471万元。

二、2012年政府性基金收支决算情况

2012年，全县政府性基金预算总收入27370万元，其中：当年基金收入7482万元，上级补助专款4048万元，上年结余15840万元。当年政府性基金预算支出11769万元。收支相抵后，政府性基金年终结余15601万元。

2012年，我县财政认真贯彻落实县委、政府的决策部署及人大会议的决议要求，千方百计组织收入，切实加强收入征管，积极争取上级支持，进一步优化财政支出结构，切实加强财政管理，严格预算执行，为全县经济建设和社会事业发展提供了强有力的资金保障，为维护我县改革、发展、稳定大局做出了积极贡献。在总结成绩的同时，我们还须清醒地认识到，我县经济总量还不够大，工业化水平不算高，过紧日子的现状还没有得到根本性改变；受财政税收政策调整影响，经济发展趋缓，新建的一些重点企业和项目，在短期内难以形成税收规模，增收的空间有限，给财政收入持续快速增长带来一定难度。在支出方面，保障民生、转型发展等政策性的支出增加，加大了财政支出的压力。收入增长放缓、支出压力加大，收支矛盾进一步显现。对此，我们一定认真按照县人大常委会有关决议要求，采取有力措施在今后的财政工作中认真加以解决。

当前，我们面临的国内外环境仍然错综复杂。世界经济复苏缓慢，增长乏力；国内经济运行仍存在不少问题和潜在风险，特别是部分行业企业生产经营仍比较困难。从财政收支看，1-6月累计，我县组织财政收入64864万元，比去年同期增长17.83 %，增幅同比回落11.46个百分点。主要是受经济增长趋于平缓，实施结构性减税，财政收入连年增长导致基数较高等因素影响。初步分析，制约后几个月财政收入增长的因素仍然较多，完成全年财政收入预算压力很大。下一步，我们将按照县委、政府的部署和人大会议提出的要求，不断深化财税体制改革，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。同时，加快建立公开、透明、规范、完整的预算体制，切实加强财政科学化规范化管理水平，进一步提高预决算管理水平和财政资金使用效益。重点做好以下工作：

一是积极组织财政收入，支持县域经济发展。

二是牢固树立“过紧日子”的思想，严格控制一般性出。

    三是加强财政监管，提高财政资金使用绩效。

四是加强地方政府性债务管理，防范财政金融风险。